справка 5440 у что это

05.07.202306.07.2023 admin 0 Comments

Указание Банка России от 14.04.2020 N 5440-У О порядке предоставления кредитными организациями и некредитными финансовыми организациями гражданам сведений о наличии счетов и иной информации, необходимой для представления гражданами сведений о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, о единой форме предоставления сведений и порядке ее заполнения

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

от 14 апреля 2020 г. N 5440-У

ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ И НЕКРЕДИТНЫМИ

ФИНАНСОВЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ГРАЖДАНАМ СВЕДЕНИЙ О НАЛИЧИИ

СЧЕТОВ И ИНОЙ ИНФОРМАЦИИ, НЕОБХОДИМОЙ ДЛЯ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ

ГРАЖДАНАМИ СВЕДЕНИЙ О ДОХОДАХ, РАСХОДАХ, ОБ ИМУЩЕСТВЕ

И ОБЯЗАТЕЛЬСТВАХ ИМУЩЕСТВЕННОГО ХАРАКТЕРА, О ЕДИНОЙ

ФОРМЕ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ СВЕДЕНИЙ И ПОРЯДКЕ ЕЕ ЗАПОЛНЕНИЯ

На основании статьи 7.1 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2019, N 52, ст. 7800) настоящее Указание устанавливает порядок предоставления кредитными организациями и некредитными финансовыми организациями гражданам сведений о наличии счетов и иной информации, необходимой для представления гражданами сведений о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, а также по предложению Министерства труда и социальной защиты Российской Федерации утверждает единую форму предоставления сведений о наличии счетов и иной информации, необходимой для представления гражданами сведений о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера и порядок ее заполнения.

Единая форма Сведений заполняется организацией в соответствии с приложением 2 к настоящему Указанию.

Сведения предоставляются организацией в связи с обращением гражданина (его представителя), в том числе с использованием средств дистанционного обслуживания клиента.

Наряду со Сведениями организация обязана предоставить выписку о движении денежных средств по счету за отчетный период, являющуюся приложением к Сведениям, в случае ее истребования гражданином (его представителем). Выписка по счету в драгоценных металлах как приложение к Сведениям не предоставляется.

2. Организация обязана предоставить гражданину (его представителю) Сведения на указанную им отчетную дату на бумажном носителе или в электронном виде (по его выбору) не позднее 5 рабочих дней после дня обращения гражданина (его представителя).

3. В случае предоставления организацией гражданину (его представителю) Сведений на бумажном носителе, насчитывающих более одного листа, листы Сведений должны быть пронумерованы, прошиты, скреплены на оборотной стороне последнего листа заверительной надписью с указанием цифрами и прописью количества листов, подписаны лицом, уполномоченным организацией, с указанием его инициалов, фамилии, должности и даты заверения и проставлением печати (при наличии) либо заверены и подписаны на каждой странице (за исключением последней, которая оформляется согласно приложению 1 к настоящему Указанию) лицом, уполномоченным организацией, с указанием его инициалов, фамилии, должности и даты заверения и проставлением печати (при наличии).

Порядок предоставления гражданину (его представителю) Сведений в электронном виде, в том числе с использованием средств дистанционного обслуживания клиентов, определяется организацией самостоятельно с учетом требований настоящего Указания.

4. Организация предоставляет Сведения гражданам, являющимся либо являвшимся клиентами организации в отчетный период и (или) на отчетную дату, либо их представителям.

5. В соответствии с внутренними документами организация должна принять меры, направленные на фиксирование фактов обращений за получением Сведений граждан, являющихся либо являвшихся клиентами организации в отчетный период и (или) на отчетную дату (их представителями).

В соответствии с внутренними документами организация должна принять меры, направленные на исключение получения Сведений гражданами, не являющимися или не являвшимися клиентами организации в отчетный период и (или) на отчетную дату (их представителями).

6. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 10 апреля 2020 года N 9) вступает в силу с 1 сентября 2020 года.

Председатель Центрального банка

к Указанию Банка России

от 14 апреля 2020 года N 5440-У

«О порядке предоставления

и некредитными финансовыми

организациями гражданам сведений

о наличии счетов и иной информации,

необходимой для представления

гражданами сведений о доходах,

расходах, об имуществе

и обязательствах имущественного

характера, о единой форме

и порядке ее заполнения»

Наименование и место нахождения кредитной организации/некредитной финансовой организации

Телефон/сайт в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» кредитной организации/некредитной финансовой организации

Сведения о наличии счетов и иной информации, необходимой для представления гражданами сведений о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера

31.12.xxxx на 23 ч. 59 мин.

с 01.01.xxxx по 31.12.xxxx

Реквизиты документа, удостоверяющего личность

xx.xx.xxxx на 23 ч. 59 мин

с 01.01.xxxx по 31.12.xxxx

Раздел 1. Сведения о счетах и доходе, выплаченном по счетам

Дата открытия/закрытия счета

Остаток денежных средств на счете на отчетную дату (руб.)

Сумма поступивших на счет денежных средств за отчетный период (руб.)

Доход, выплаченный по счету за отчетный период (руб.)

Итого выплаченный доход по счетам за отчетный период (руб.): ______________

Раздел 2. Сведения о ценных бумагах

Подраздел 2.1. Акции

Уставный капитал (руб.)

Подраздел 2.2. Иные ценные бумаги

Вид и наименование ценной бумаги

Лицо, выдавшее (выпустившее) ценную бумагу

Номинальная величина обязательства (руб.)

Общая стоимость (руб.)

Итого по разделу «Сведения о ценных бумагах» суммарная декларированная стоимость ценных бумаг (руб.):

Подраздел 2.3. Доходы от ценных бумаг

Величина дохода (руб.)

Итого сумма доходов от ценных бумаг за отчетный период (руб.):

Раздел 3. Сведения об иных доходах

Величина дохода (руб.)

Итого сумма иных доходов за отчетный период (руб.):

Раздел 4. Срочные обязательства финансового характера

Подраздел 4.1. Срочные обязательства финансового характера, по которым гражданин является должником

Основание возникновения обязательства

Сумма обязательства (руб.)

Размер обязательства и начисленных процентов (руб.)

Подраздел 4.2. Срочные обязательства финансового характера, по которым гражданин является кредитором

Основание возникновения обязательства

Сумма обязательства (руб.)

Размер обязательства и начисленных процентов (руб.)

Приложение: выписка о движении денежных средств по счету N _______, N _________.

Инициалы, фамилия, должность

к Указанию Банка России

от 14 апреля 2020 года N 5440-У

«О порядке предоставлении

и некредитными финансовыми

организациями гражданам сведений

о наличии счетов и иной информации,

необходимой для представления

гражданами сведений о доходах,

расходах, об имуществе

и обязательствах имущественного

характера, о единой форме

и порядке ее заполнения»

ЗАПОЛНЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ И НЕКРЕДИТНЫМИ

ФИНАНСОВЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ЕДИНОЙ ФОРМЫ СВЕДЕНИЙ

О НАЛИЧИИ СЧЕТОВ И ИНОЙ ИНФОРМАЦИИ, НЕОБХОДИМОЙ ГРАЖДАНАМ

ДЛЯ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ СВЕДЕНИЙ О ДОХОДАХ, РАСХОДАХ,

ОБ ИМУЩЕСТВЕ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВАХ ИМУЩЕСТВЕННОГО ХАРАКТЕРА

1. В Сведениях отражается информация по всем структурным подразделениям (филиалам) организации.

2. Информация отражается в каждой графе соответствующего раздела, подраздела, если иное не определено настоящим Порядком. При отсутствии соответствующей информации проставляется прочерк.

3. Сведения об имуществе, принадлежащем на праве собственности, сведения о счетах в кредитных организациях, об обязательствах имущественного характера указываются по состоянию на отчетную дату, которая сообщается гражданином (его представителем).

Сведения о доходах указываются за календарный год, предшествующий дате обращения гражданина (его представителя).

наименование и место нахождения организации;

телефон организации (при наличии), а также ее сайт в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (при наличии);

вид и реквизиты документа, удостоверяющего личность: серия и номер документа, дата его выдачи, наименование органа, выдавшего документ, и код подразделения (при наличии).

6. В качестве отчетной даты, на которую предоставляются Сведения, в соответствии с представленной гражданином информацией указывается 31 декабря, первое число месяца. Отчетной датой может быть иное число месяца, если Сведения запрашиваются для заполнения сведений о доходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера временно исполняющим обязанности высшего должностного лица субъекта Российской Федерации (руководителя высшего исполнительного органа государственной власти субъекта Российской Федерации) в соответствии с пунктом 10.3 статьи 19 Федерального закона от 6 октября 1999 года N 184-ФЗ «Об общих принципах организации законодательных (представительных) и исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 1999, N 42, ст. 5005; 2017, N 18, ст. 2675).

7. В случае указания в качестве отчетной даты 31 декабря отчетным периодом является календарный год, на который приходится указанная дата.

В случае указания в качестве отчетной даты первого или иного числа месяца отчетным периодом является предшествующий календарный год.

В графе «Номер счета» указываются номера счетов, в том числе номера счетов эскроу, счетов в драгоценных металлах, номинальных счетов.

В графе «Валюта счета» указывается валюта счета по банковским счетам, счетам по вкладам; по счету в драгоценных металлах указывается учитываемый на счете драгоценный металл.

В графе «Дата открытия/закрытия счета» указывается дата открытия счета. Дата закрытия счета указывается, если в отчетный период счет был закрыт.

В графе «Сумма поступивших на счет денежных средств за отчетный период (руб.)» указывается сумма поступивших на счет денежных средств за отчетный период в рублях; по счету в драгоценных металлах данная графа не заполняется.

В графе «Доход, выплаченный по счету за отчетный период (руб.)» указывается доход, выплаченный по счету за отчетный период, в рублях (в случае если доход получен в иностранной валюте, доход указывается в рублях по курсу Банка России на дату получения дохода). Доход, выплаченный по счету в драгоценном металле за отчетный период, указывается в данной графе в рублях исходя из установленных Банком России в соответствии с Указанием Банка России N 1283-У учетных цен на аффинированные драгоценные металлы на дату получения дохода.

9. В разделе 2 отражаются сведения о ценных бумагах, собственником которых является гражданин, в отношении которого организацией предоставляются Сведения, в том числе приобретенные в рамках договора на брокерское обслуживание и (или) договора доверительного управления ценными бумагами (включая договоры, которые предусматривают открытие и ведение индивидуального инвестиционного счета).

10. В подразделе 2.1 раздела 2 отражается следующая информация.

В графе «Наименование эмитента» указывается наименование эмитента акций.

В графе «Место нахождения» указывается место нахождения эмитента акций согласно записи об адресе организации в Едином государственном реестре юридических лиц.

В графе «Уставный капитал (руб.)» указывается размер уставного капитала эмитента акций в рублях.

В графе «Доля участия» указывается доля участия гражданина в процентах в уставном капитале эмитента акций, а также (через запятую) номинальная стоимость и количество акций.

В графе «Основание приобретения» указываются наименование и реквизиты документа, являющегося основанием для возникновения права собственности на акции.

11. В подразделе 2.2 раздела 2 отражается следующая информация.

В графе «Вид и наименование ценной бумаги» указываются вид, категория (тип) и наименование ценной бумаги.

В графе «Лицо, выдавшее (выпустившее) ценную бумагу» указывается наименование лица, выдавшего (выпустившего) ценную бумагу.

В графе «Номинальная величина обязательства (руб.)» указывается номинальная стоимость одной ценной бумаги на отчетную дату в рублях. По инвестиционным паям паевых инвестиционных фондов, депозитарным распискам, закладным, ипотечным сертификатам участия, сберегательным сертификатам данная графа не заполняется.

В графе «Общее количество» указывается общее количество ценных бумаг в штуках.

12. В разделе 2 суммарная декларированная стоимость ценных бумаг определяется как сумма стоимости всех акций, указанных в подразделе 2.1, и общей стоимости всех ценных бумаг, указанных в подразделе 2.2.

В графе «Вид дохода» указывается вид дохода (дивиденды, доход от операций с ценными бумагами и так далее).

В графе «Величина дохода (руб.)» указывается сумма доходов от ценных бумаг в рублях (в случае если доход получен в иностранной валюте, сумма указывается в рублях по курсу Банка России на дату получения дохода). В данной графе доходы от операций с ценными бумагами отражаются в величине суммы финансового результата.

14. В разделе 2 сумма доходов от ценных бумаг определяется как сумма всех доходов от ценных бумаг, в том числе от операций с ними.

15. В разделе 3 отражаются сведения о доходах гражданина, формируемых в результате деятельности организации (не указанные в разделах 1 и 2), и могут указываться известные организации доходы, не формируемые ею (в результате ее деятельности), в том числе по данным, предоставляемым отправителем денежных средств.

В графе «Вид дохода» указывается вид дохода (пенсия, доплата к пенсии, пособие, стипендия и так далее).

В графе «Величина дохода (руб.)» указывается сумма дохода в рублях (в случае если доход получен в иностранной валюте, сумма указывается в рублях по курсу Банка России на дату получения дохода).

16. В разделе 3 сумма иных доходов определяется как сумма всех доходов, указанных в данном разделе.

17. В разделе 4 отражаются сведения о срочных обязательствах финансового характера, имеющихся на отчетную дату, на сумму, равную или превышающую 500 000 рублей, или на сумму в иностранной валюте, равную или превышающую сумму, эквивалентную сумме 500 000 рублей по курсу Банка России на отчетную дату, стороной в которых является гражданин, в отношении которого предоставляются Сведения.

18. В подразделе 4.1 раздела 4 отражается следующая информация.

В графе «Содержание обязательства» указывается существо обязательства (заем, кредит и другие).

В графе «Кредитор» указывается наименование организации.

В графе «Основание возникновения обязательства» указываются наименование и реквизиты документа, являющегося основанием для возникновения обязательства.

В графе «Сумма обязательства (руб.)» указывается сумма обязательства на отчетную дату в рублях. Сумма обязательства в данной графе определяется как сумма основного обязательства без суммы процентов.

В графе «Размер обязательства и начисленных процентов (руб.)» указывается сумма основного обязательства и начисленных процентов (в начисленные проценты не включаются суммы, являющиеся способами обеспечения обязательств по договору (в том числе неустойка).

В графе «Условия обязательства» указываются размер процентов годовых за пользование кредитом (займом), проценты годовые по иным срочным обязательствам финансового характера, а также заложенное в обеспечение обязательства имущество, выданные в обеспечение обязательства гарантии и поручительства.

19. В подразделе 4.2 раздела 4 отражается следующая информация.

В графе «Содержание обязательства» указывается существо обязательства.

В графе «Должник» указывается наименование организации.

В графе «Сумма обязательства (руб.)» указывается сумма обязательства на отчетную дату в рублях.

страхования жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события;

страхования жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика;

В графе «Условия обязательства» указывается размер процентов годовых, подлежащих уплате организацией.

Источник

Указание Банка России от 14 апреля 2020 г. N 5440-У «О порядке предоставления кредитными организациями и некредитными финансовыми организациями гражданам сведений о наличии счетов и иной информации, необходимой для представления гражданами сведений о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, о единой форме предоставления сведений и порядке ее заполнения» (документ утратил силу)

Указание Банка России от 14 апреля 2020 г. N 5440-У
«О порядке предоставления кредитными организациями и некредитными финансовыми организациями гражданам сведений о наличии счетов и иной информации, необходимой для представления гражданами сведений о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, о единой форме предоставления сведений и порядке ее заполнения»

Единая форма Сведений заполняется организацией в соответствии с приложением 2 к настоящему Указанию.

Председатель
Центрального банка
Российской Федерации

Зарегистрировано в Минюсте РФ 19 мая 2020 г.
Регистрационный N 58382

Откройте актуальную версию документа прямо сейчас или получите полный доступ к системе ГАРАНТ на 3 дня бесплатно!

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.

Источник